Европейское свидетельство о наследовании: когда оно необходимо иностранному наследнику?

Всё больше наследственных дел имеют трансграничный характер. Дело в том, что наследодатель может постоянно проживать в одной стране, одновременно сохраняя право собственности на недвижимость или иные активы в другом государстве. Например, гражданин Польши может переехать в Германию для работы, но сохранить семейный дом в Польше либо приобрести недвижимость в Испании, используемую преимущественно как объект отдыха и периодической аренды. После смерти такого лица наследникам приходится урегулировать вопросы, связанные с наследственным имуществом, с учётом законодательства нескольких государств.

Для подтверждения статуса наследников и решения наследственных вопросов в пределах Европейского союза в соответствующих случаях применяется европейское свидетельство о наследовании. Его использование может существенно упростить подтверждение наследственных прав и выполнение необходимых формальностей в отношении имущества, расположенного в разных странах.

Наследование имущества в нескольких юрисдикциях: европейское свидетельство о наследовании

Наследование имущества, находящегося за пределами страны проживания наследодателя, может существенно усложнять процедуру оформления наследственных прав, особенно если речь идёт о государствах, не входящих в ЕС. Для упрощения таких процедур законодательство ЕС предусматривает унифицированные правила подтверждения прав законных наследников умершего лица. Европейское свидетельство о наследовании было предусмотрено Регламентом (ЕС) № 650/2012 Европейского парламента и Совета от 4 июля 2012 года, регулирующим вопросы юрисдикции, применимого права, признания и исполнения решений, принятия и исполнения официальных документов в сфере наследования, а также устанавливающим Европейское свидетельство о наследовании. Основная задача данного механизма заключается в упрощении трансграничного оформления наследства и обеспечении сопоставимого порядка подтверждения наследственных прав в государствах ЕС.

Свидетельство о наследовании представляет собой официальный документ, удостоверяющий статус наследника, получателя, исполнителя завещания либо управляющего наследственным имуществом на территории Европейского союза. Исключение составляют Дания и Ирландия. Несмотря на членство этих государств в ЕС, действие указанного регулирования на них не распространяется.

Ключевые характеристики документа

Лица, имеющие право обратиться за Европейским свидетельством о наследовании

Прежде всего следует отметить, что Европейское свидетельство о наследовании выдаётся исключительно на основании соответствующего заявления. Использование такого документа не является обязательным. Наследники вправе вместо него получить национальный документ, подтверждающий наследственные права, в соответствии с законодательством государства, где находится имущество. При этом закон о праве на наследство определяет порядок оформления соответствующих национальных документов.

Получение свидетельства о наследстве возможно после подтверждения наличия законного интереса в его выдаче. Такой документ предназначен для:

• наследников и легатариев, имеющих непосредственные права на имущество;
• исполнителей завещания и администраторов наследственной массы.

Он необходим им для подтверждения соответствующего статуса на территории другого государства Европейского союза для реализации наследственных или легатарных прав, а также осуществления полномочий исполнителя завещания или администратора имущества. В соответствующих случаях документ подтверждает статус лица, аналогично национальному свидетельству о праве на наследство.

Иные лица не наделены правом самостоятельно обращаться за выдачей такого документа. Вместе с тем при наличии законного интереса они могут получить официально заверенную копию соответствующего документа. В частности, это касается кредиторов умершего лица, обладающих правом предъявлять требования к наследственной массе. Регламент также допускает публикацию сведений, содержащихся в документе, если такая возможность предусмотрена национальным законодательством.

Основанием для выдачи документа является необходимость его использования в другом государстве — члене ЕС, на которое распространяется соответствующий Регламент, за исключением Дании и Ирландии. Таким образом, применение свидетельства связано именно с наличием трансграничного элемента. Документ не выдаётся в тех случаях, когда такой элемент присутствует, но необходимость установления личности или статуса заинтересованного лица за пределами государства относится исключительно к третьей стране, включая Данию и Ирландию.

При этом необходимость использования EPS в другом государстве — участнике Регламента не следует отождествлять исключительно с наличием там наследственного имущества. Нахождение имущества в ином государстве может свидетельствовать о такой необходимости, однако само по себе не является обязательным условием для выдачи документа (главный редактор Рыльский / редактор части III Olaś 2024, изд. 3 / М. Маргоньский, ст. 11421 Гражданского процессуального кодекса).

Когда применение Европейского свидетельства о наследовании оправдано?

Использование ЕСН не является обязательным. Наследники вправе выбрать традиционный порядок и оформить отдельные национальные документы в каждом государстве, где требуется подтверждение их прав. Вместе с тем в трансграничных наследственных делах данный документ может существенно упростить выполнение необходимых процедур, в частности в следующих случаях:

• Наследственные активы находятся в нескольких государствах ЕС
  • Ситуация: наследодатель постоянно проживал в Германии, однако после его смерти остались банковский счёт в Испании и квартира во Франции.
  • Практическое значение ЕСН: вместо прохождения самостоятельных наследственных процедур в каждом из государств наследник может получить единый документ в Германии. Он используется для подтверждения наследственных прав во Франции и Испании без необходимости прохождения дополнительных процедур признания.
• Взаимодействие с иностранными учреждениями и государственными реестрами. Иностранные учреждения могут испытывать сложности при работе с национальными документами о наследовании, выданными в другом государстве, в том числе из-за необходимости их перевода и проверки. Использование ЕСН позволяет подтвердить статус заинтересованного лица при обращении, в частности, в:
  • Финансовые учреждения — для оформления доступа к банковским счетам, депозитным ячейкам, брокерским счетам, инвестиционным портфелям и ценным бумагам.
  • Реестры недвижимости (Land Registries) — для оформления перехода прав на квартиры, жилые и коммерческие объекты, а также земельные участки.
  • Реестры юридических лиц — для переоформления долей в иностранных компаниях, включая Sp. z o.o., GmbH и S.R.L., либо реализации связанных с ними имущественных прав, в том числе получения дивидендов.
• Наличие сложного трансграничного элемента. Если наследодатель являлся гражданином государства, не входящего в ЕС, но проживал на территории Европы, либо наследники находятся в разных государствах, документ позволяет официально подтвердить существенные для наследственного дела обстоятельства:
  • Круг наследников — кто обладает статусом наследника и в каких долях осуществляется наследование.
  • Состав наследуемого имущества — какое имущество относится к правам конкретного наследника.
  • Полномочия по управлению наследством — какое лицо уполномочено осуществлять соответствующие действия в отношении наследственной массы.
• Необходимость оперативного управления наследственными активами. Если окончательное урегулирование наследственных вопросов требует времени, но уже возникла необходимость оплачивать коммунальные расходы, погашать обязательства умершего, обеспечивать сохранность недвижимости или продолжать управление действующим бизнесом, ЕСН не наделяет лицо статусом исполнителя завещания либо администратора наследственного имущества. Оно подтверждает уже существующий статус и соответствующие полномочия такого лица. Это позволяет ему осуществлять необходимые действия в отношении активов исключительно в пределах предоставленных полномочий и в интересах наследников до окончательного завершения наследственного дела.

При этом заявить о праве на наследство и использовать ЕСН следует различать как самостоятельные юридические действия — документ предназначен прежде всего для подтверждения уже установленного статуса и связанных с ним прав или полномочий в трансграничной ситуации. В отличие от национальной процедуры, получение свидетельства о праве на наследство не во всех случаях является достаточным для взаимодействия с учреждениями другого государства.

Процедура оформления Европейского свидетельства о наследовании

Для оформления Европейского свидетельства о наследовании необходимо обратиться с соответствующим заявлением в компетентный орган — суд либо нотариусу, в зависимости от выбранного порядка производства. Заявление должно содержать следующие сведения и документы:

• данные заявителя;
• сведения об умершем лице и принадлежащем ему имуществе;
• обоснование наличия законного интереса;
• документы, подтверждающие наследственные права, в частности свидетельство о смерти, завещание либо протокол о наследовании.

После установления всех обстоятельств, необходимых для выдачи документа, компетентный орган оформляет Европейское свидетельство о наследовании. По общему правилу заверенная копия ЕСН имеет срок действия шесть месяцев. В зависимости от обстоятельств может быть установлен более продолжительный срок, осуществлено продление действия либо выдана новая копия.

При этом отсутствие отдельного документа может повлиять на порядок подтверждения наследственных прав. Как вступить в наследство если нет свидетельства о смерти? Данная ситуация требует применения соответствующих процедур, предусмотренных национальным законодательством, поскольку данное свидетельство входит в число обязательных документов, подтверждающих факт открытия наследства.

Если суд принимает решение об отказе в выдаче Европейского свидетельства о наследовании, заинтересованное лицо вправе обжаловать такое решение в суде вышестоящей инстанции, например, в районном суде. При этом свидетельство права на наследство и ЕСН представляют собой документы, используемые для подтверждения наследственных прав в соответствующих юридических ситуациях.

Европейское свидетельство как средство подтверждения наследственных прав

Европейское свидетельство о наследовании представляет собой значимый инструмент международного частного права, направленный на упрощение оформления наследственных прав в трансграничных ситуациях. Его применение позволяет сократить административные сложности, связанные с подтверждением статуса наследников, а также избежать необходимости проведения самостоятельных процедур в нескольких европейских государствах.

Определение привычного места жительства наследодателя и подготовка необходимых документов требуют тщательной юридической оценки конкретных обстоятельств дела. Вместе с тем оформление ЕСН позволяет надлежащим образом подтвердить наследственные права в государствах, где необходимо реализовать соответствующие права в отношении имущества. Для минимизации процессуальных рисков наследникам целесообразно на начальном этапе обратиться за профессиональной юридической помощью к специалистам, имеющим практический опыт сопровождения трансграничных наследственных дел (cross-border inheritance).

Практические вопросы применения Европейского свидетельства о наследовании

Обязательно ли оформлять ЕСН, если всё наследственное имущество находится в одном государстве ЕС?

Нет. Использование Европейского свидетельства о наследовании не является обязательным. Если все активы умершего, например, недвижимость и банковский счёт, находятся в пределах одного государства, наследники могут воспользоваться предусмотренной национальным законодательством процедурой. В такой ситуации обычно достаточно оформить свидетельство о праве на наследство у нотариуса соответствующего государства.

Требуется ли апостиль или перевод Европейского свидетельства?

Апостилирование и легализация ЕСН в государствах, участвующих в соответствующем регулировании, не требуются. Вместе с тем иностранное учреждение или компетентный орган, например, банк в Испании, вправе потребовать перевод документа на официальный язык соответствующего государства.

Распространяется ли ЕСН на наследодателя, который не являлся гражданином государства ЕС?

Да. При определении применимости Регламента ЕС основное значение имеет не гражданство умершего, а его последнее привычное место жительства (habitual residence). Поэтому в случае, когда гражданин государства, не входящего в ЕС, постоянно проживал в государстве ЕС, наследственное дело может подпадать под действие соответствующего регулирования, а выдача ЕСН может быть допустима.

Как поступить, если в выдаче ЕСН отказано либо документ содержит ошибку?

Отказ в выдаче Европейского свидетельства может быть обжалован заявителем в судебном порядке в государстве, где рассматривалось заявление. Если после выдачи документа выявлена техническая ошибка либо изменились обстоятельства, имеющие значение для наследственного дела, орган, выдавший документ, может по соответствующему обращению исправить его либо аннулировать.

Можно ли использовать ЕСН в отношении недвижимости, расположенной в Дании, Ирландии или Великобритании?

Нет, действие Регламента не распространяется на Данию и Ирландию, которые не участвуют в соответствующем правовом регулировании. Великобритания также не входит в сферу действия данного механизма после выхода из Европейского союза. Поэтому наследственные вопросы в отношении имущества, расположенного в этих государствах, подлежат регулированию в соответствии с применимыми национальными нормами.